各乡镇（街道办）、县级各部门：
根据《省财政厅澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：开展2020年度全省行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（川财会〔2021〕16号）精神，现就我县2020年度行政事业单位内部控制报告编报工作有关事项通知如下：
一、总体要求
（一）积极做好内部控制报告编报服务相关改革任务工作。
各单位要提高对内部控制报告编报工作重要性的认识，积极配合相关改革任务，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。一是服务预算绩效管理。加强预算绩效目标编审、绩效运行监控、绩效评价和评价结果应用等绩效管理各环节内部控制机制建设，推动预算绩效管理提质增效。二是服务政府过紧日子。坚持厉行节约，严格执行各项经费支出标准，强化预算支出约束，加强新增支出审核管控，坚决杜绝铺张浪费行为。三是服务财政直达资金规范使用，从内部控制层面为各单位规范使用直达资金提供有效保障。四是服务政府会计改革。规范单位会计核算，全面有效实施政府会计准则制度，加强政府财务报告编报的内部控制，提高政府财务报告信息质量，为深入推进政府会计改革提供重要保障。
（二）扎实推进行政事业单位内部控制报告编报工作。各单位要加强组织协调，健全工作机制，制定工作方案，明确时间节点，层层落实责任，认真做好内部控制报告的编报工作。各单位应当根据本单位内部控制建立与实施的实际情况，依据决算报表和国有资产报表同口径数据，及时准确编制和报送本单位《2020年度行政事业单位内部控制报告》（见附件1），报经本单位主要负责人批准后，按时完成内部控制报告的上报工作。各地区、各部门应当对本级及所属单位内部控制报告进行审核和汇总，并编制《2020年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（见附件2）。
（三）认真开展内部控制报告审核和检查工作。各单位应当根据《2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表》（见附件3），制定审核和检查工作方案，对所属单位报送的内部控制报告进行审核，同时抽取一定比例的所属单位，对其内部控制报告编报工作进行检查，重点关注内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性，不断提高内部控制报告质量。审核检查过程中要统筹协调内部控制报告工作与部门决算、政府采购、行政事业性国有资产报告等工作，确保同口径数据的协调一致性。
（四）全面加强内部控制报告的分析应用工作。应当坚持需求导向和问题导向，积极开展本县内部控制报告的分析应用工作，挖掘内部控制报告应用价值，展现内部控制工作成效，揭示各单位内部控制存在的突出问题和薄弱环节，指导和监督所属单位开展内部控制有关问题的整改落实，推动所属单位进一步完善内部控制体系。各单位应当认真对照检查，查缺补漏，采取有力措施确保本单位内部控制体系的建立健全和有效实施。
二、具体要求
(一）澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：编报方式。2020年度全县行政事业单位内部控制报告按照“统一部署、分级实施、逐级报送”总体原则，并继续采取网络报送方式开展。各地各部门通过谷歌、IE等浏览器登录“财政部统一报表系统（四川）”(https://202.61.88.108/tybb) 开展编报工作。
（二）澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：报送内容。报送的材料包括汇总内部控制报告和内部控制报告数据质量自查表。汇总内部控制报告应当由本部门主要负责人签章，并加盖公章；内部控制报告数据质量自查表应当加盖公章。重点针对报告质量要求如下：
1.报送单位应保证报告材料的规范性，基础数据的规范性，数值型指标的合理性。
2.针对自查表中第三、四项所列审核指标原则其审核结果上不得存在差异，如确有差异需要提供加盖公章的情况说明，随自查表一并报送。
3.内控报告抽查审核情况。县级应抽取不低于10%的单位，各部门应抽取至少一家下属单位，对其内部控制报告内容的真实性、完整性、规范性和内部控制报告编报工作进行检查。县财政部门将形成抽查情况报告报送市局，我局对县级部门的抽查工作另行通知。
（三）澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：业务培训。各县（区）、各部门、各单位可从财政部网站会计司频道（http://kjs.mof.gov.cn/）在线服务栏目中下载学习内部控制报告填写说明、系统填报操作手册、讲解视频、审核材料等。
（四）澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：组织形式。县级各单位、各部门负责组织本单位、本部门内控报告编报工作，于7月2日前完成本单位、本部门所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作，并将本单位、本部门纸质版汇总内部控制报告、内部控制数据质量自查表报送市财政局。
三、其他事项
（一）澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：内控报告编报总结考评。今年市财政局将对各县财政2020年度内部控制报告编报工作进行总结考评和通报。我县也将对各乡镇（街道）、县级各部门编报工作进行总结考评和通报。
（二）澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：用户名和密码。登录用户名和密码与上年相同，忘记密码的，请联系同级财政技术人员进行重置。各级财政部门负责本地区单位树形结构维护，单位隶属关系有变化调整的，可及时向同级财政部门申请调整。
（三）澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：答疑。在内部控制报告编报工作中遇到有关问题，请及时向我局反馈。联系电话：0835-6522646、 QQ工作群：975319491（芦山内控工作群） 。
附件：1.2020年度行政事业单位内部控制报告
2.2020年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告
3.2020年度行政事业单位内部控制报告数据质量自查表
澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】财政局
2021年6月2日
川公网安备 51182602000001号