2024年3月7日至6月5日，澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】审计局对澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】财政2023年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计。2024年7月3日，澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】审计局向澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】财政局出具了审计报告等审计结论性文书。按照党务公开原则和四川省审计整改结果公告办法，现将审计整改结果情况予以公示：
一、审计整改工作组织情况
2024年7月3日收到澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】审计局审计报告后，县财政局赓即认真组织研究，对报告中提出的问题和整改意见进行责任划分，明确涉及股室、相关县级部门和县属国有企业。
7月16日，县财政局就涉及单位问题向相关县级部门和县属国有企业下发了提醒整改函，传达整改工作的重要性、必要性、紧迫性，要求各单位务必提高政治站位，严格按照时间节点整改及报送整改报告。
二、审计查出问题及其整改情况
（一）非税收入1723500.12元长期滞留财政专户，未缴库。
该问题已整改完成。我局已于2024年3月14日将该笔非税收入连同滞留财政专户的其他非税收入共计3739781.05元完成缴库。今后将加强非税收入监管，防止此类问题再次出现。
（二）对全县企业股权投资清理不到位，“底数”不清。
该问题已整改完成。我局在2024年7月开展集中检查，对各个县属国有企业股权投资进行清理，并梳理出注册资本金台账。
（三）财政专户会计核算不正确。
该问题已整改完成。我局已进行账务更正，将不正确的会计核算凭证进行更正处理，今后将严格根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，杜绝此类问题再次发生。
（四）县应急管理局1个项目实施进度滞后。
该问题已整改完成。经县应急管理局自查整改，2022年结转中央自然灾害救灾资金（洪涝灾害）项目已于7月10日完成应急物资采购合同签订并供货。
（五）县发展实业集团有限公司和县汉丰农投公司同一个建设项目资金未在同一单位账户核算管理。
该问题已整改完成。县发展实业集团有限公司和县汉丰农投公司在接到整改通知后，分别召开专项会议，学习相关财经纪律，加强项目建设资金的监督管理，确保同一建设项目在同一账户核算。
（六）库款保障水平低，面临财政支付风险。
该问题已整改完成。我局切实加强库款保障管理工作，在提高财政保障能力的基础上，合理控制库款规模，尽力将本县库款保障水平控制在合理范围，有效防范支出风险。
（七）澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】民生政策管理不规范。
该问题已整改完成。澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】委、县政府已于2024年2月5日印发《澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】2024年民生实事实施方案》并向上级政府备案。
（八）县财政未下达县自然资源和规划局需继续使用的结转项目资金58.4万元。
该问题已整改完成。经我局与县自然资源和规划局沟通，目前2022年地质灾害防治部分项目已无需使用该资金，由我局收归存量资金并及时安排至其他地灾项目。
三、审计建议采纳情况
对于县审计局反馈的问题及整改建议，我局高度重视，照单全收，坚持形成长效机制：
（一）开展全面自查。将根据工作要求，再次要求各单位提高政治自觉，严格履行财经纪律，在单位内部开展全面梳理排查，防止出现类似问题。
（二）定期组织学习。将定期组织各股室以及全县各部门财务进行财经法律法规、项目资金管理办法、专项资金使用办法等重要文件以及具体工作中涉及的难点学习，使工作更加合规合法，同时提高业务能力和专业度。
（三）加强财政监督。严格贯彻落实预算执行管理有关规定，按财政部门监管要求规范预算执行，进一步提高预算管理水平，加强财政资金的跟踪管理，切实提高资金使用效益。
四、尚未整改到位问题的原因及后续整改措施
（一）县自然资源和规划局资金绩效自评工作开展不到位。
该问题正在整改中。县自然资源和规划局已组织专人对地质灾害资金绩效开展自评，同时分别对2022年和2023年地质灾害资金开展专项资金预算项目绩效自评，并在后续自评中加强资料佐证工作。后续我局将不断加强绩效复评开展力度，避免绩效考评工作流于形式。
（二）县自然资源和规划局2022年和2023年地质灾害建设项目竣工财务决算审核工作滞后。
该问题正在整改中。县自然资源和规划局接到整改通知后，立即按照相关招标程序确定竣工财务决算审核单位，计划于2025年5月前完成2022年、2023年、2024年地灾治理项目竣工财务决算审核工作。
（三）县自然资源和规划局未及时组织地质灾害防治项目进行工程项目移交相关单位管理和维护，已移交项目移交资料不全，影响工程项目后期管理和维护。
该问题正在整改中。县自然资源和规划局已对完工地灾防治项目进行资料归档，并将完成竣工验收和审计结算的项目及时移交属地乡镇（街道），提醒做好后期管护工作。
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2024年10月30日
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