一、落实县人大常委会审议意见推进整改工作情况
一是加强组织领导。县政府深入贯彻落实习近平总书记澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：审计整改工作的重要指示精神及中央、省委、市委和县委审计委员会澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：加强审计整改的部署和要求，多次组织有关部门研究部署审计查出问题整改工作，制定整改工作方案、明确整改工作措施、建立整改清单等，及时协调解决完成难度较大的审计整改事项。同时，县政府高度重视十七届人大常委会第42次会议对审计工作报告的审议意见，召开专题会议研究整改工作，要求各部门切实提高政治站位，严格落实主体责任，采取有效措施做好审计整改“后半篇”文章。
二是健全整改机制。认真落实审计查出问题整改工作要求，按照加强人大常委会对审计查出突出问题整改情况监督的意见要求，积极组织相关部门配合县人大常委会开展跟踪监督、现场督查和满意度测评等工作。审计局坚持发现问题与推动整改并重，定期开展整改情况“回头看”，及时公开审计结果和整改情况。被审计单位认真履行主体责任，不断健全整改机制，确保整改真正落实到位，整改彻底。
三是落实跟踪督促责任。充分发挥审计“治已病、防未病”作用，督促有关部门单位将整改工作与建章立制、风险防控、加强管理紧密结合，提升整改效能。由县审计局牵头，加强整改指导服务，及时提供咨询、指导服务，推动问题整改到位、改出实效。严格执行审计整改销号制度，通过向被审计单位及其主管部门电话问询、书面提醒、现场核查等方式强化跟踪督查，及时督促被审计单位限期完成整改。有关部门(单位)依据审计结果进一步加强问题查处和追责问责，逐步规范权力运行，有效提升了治理能力和治理水平。
二、审计查出问题整改情况
（一）县级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。一是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：决算草案编制不准确的问题，县财政已对少编制的其他应收款和其他应付款在2021年的决算报表中调整；二是非税收入8735.19万元未及时缴库，县财政已全部缴入国库；三是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：预算支出科目调剂不规范的问题，县财政将在预算编制和执行过程中加强管理，减少支出科目调剂；四是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：财政部门资金下达不及时的问题，截至目前，县财政已及时下达相关资金2366.30万元；五是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：财政专户管理不规范的问题，澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】“扶贫资金专户”已于2021年7月21日整改销户。
（二）县级部门预算执行审计查出问题的整改情况。
1.县发展和改革局2020年度预算执行和其他财务收支情况审计发现问题的整改情况。一是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：执行国库集中支付改革不到位，涉及资金2.53万元的问题，县发改局已经按照相关规定整改；二是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：单位会计账核算不正确的问题，县发改局对支出经济分类科目和往来款项已按财政要求的进行核算；三是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：未开展内审工作的问题，县发改局已更新内审小组成员名单，并将内审工作纳入每年工作计划；四是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：“三重一大”政策执行不到位，未对单位编制上报县财政的2020年年初预算进行集体决策的问题，县发改局2021年年初预算已通过集体决策；五是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：未制定澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】政府投资项目后评价实施办法和细则的问题，县发改局已草拟了《澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】政府投资项目后评价管理办法》，现按程序报县政府审批。
2.对澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】2020年度部门预算执行情况全覆盖审计发现问题的整改情况。一是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：预决算编报和执行不够规范的问题，涉及的37个单位已全部整改；二是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：部分制度执行不到位的问题，涉及的16个单位已全部整改；三是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：财务核算和基础管理薄弱的问题，涉及的33个单位已有25个单位完成整改，其余8个单位因部分往来款项时间久远、财务资料遗失、项目未结算等原因，需持续整改；四是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：国有资产管理不够规范的问题，涉及的9个单位已有8个单位完成整改，县经开区管委会正在核实已竣工验收项目资料，待核实后转固定资产，需持续整改。
（三）污染防治审计查出问题的整改情况。
1.澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：领导干部自然资源资产任中审计查出问题的整改情况。一是应收未收退耕还林置换费1.17万元的问题，县林业局于2021年3月22日就此情况通过市林业局向省林草局作了书面转报，省林草局答复不作为问题追回相关费用；二是森林植被恢复费20.82万元未按规定缴入国库的问题，县林业局向县财政局提交调账申请，已将该笔资金通过调账缴入国库；三是县林业局已建成的2个森林防火监控系统闲置未运行的问题，县林业局通过实施澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】森林防灭火指挥监控系统项目，整合原有个别可利用的设备设施，全县共48个监控点涵盖各乡镇、林区，目前已全面投入使用。
2.澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：雅安市青衣江流域（芦山段）水环境保护情况专项审计查出问题的整改情况。一是流域内污水治理项目进度缓慢、目标未完成，治理工作待提升改进和未按要求在2019年完成建制镇污水处理率50%的治理目标任务的问题，截至目前，污水处理厂正式运行，无生活污水直排，完成建制镇污水处理率50%的治理目标任务；二是流域内污染防治存在薄弱环节的问题，相关单位已签订固废处理合同并要求建立健全相关台账，修建沼气池；三是4个项目的建设单位未对配套建设的环境保护设施进行验收便投入使用的问题，澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】农业农村局负责实施的澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】现代生态示范农业园区污水处理厂已完成了对环保验收工作，芦山经济开发区管理委员会负责实施的产业集中区西区污水管网建设项目、澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】产业集中区市政设施提升改造项目和飞仙关镇人民政府负责实施的飞仙关镇南场镇污水处理设施均未对配套建设的环境保护设施进行验收，需持续整改；四是水环境保护类资金使用及项目推进迟缓的问题，县环境局已加快资金使用；五是部分饮用水水源地保护区规范化管理不到位的问题，已完成饮用水水源地保护区的隔离围栏、视频监控设施修复和验收；六是未及时缴纳水土保持补偿费9.11万元的问题，雅安腾运物流有限公司、雅安宏丰食品有限公司2家企业已完成缴纳水土保持补偿费；七是村级河（湖）长制未将溪沟、塘坝等涉水区域纳入管理范围，农村河湖治理存在盲区的问题，县水利局已按要求将区域内的河流、湖泊、水库、渠（堰）、溪沟等纳入河（湖）长制管理。
3.澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】农村垃圾治理与农村生活污水治理情况专项审计查出问题的整改情况。一是未建立农村生活污水治理日常环境监督机制，且未对1个农村生活污水治理设施运行状态进行实时监控的问题，雅安市芦山生态环境局已制定农村生活污水治理日常环境监督机制,聘请有资质的第三方机构对日处理20吨以上的农村污水处理设施开展监督性监测，上下半年各一次；二是2019年第一批次新村聚居点13个污水处理设施项目未按期完成，且未通过竣工验收便移交企业正式运行维护的问题，已完成竣工验收；三是2019年第二批15个聚居点污水处理设施建设进度滞后的问题，以上28个项目均已竣工验收；四是超合同约定提前支付2019年第一批次新村聚居点13个污水处理设施项目进度款65.30万元的问题，项目已整改验收，县住建局下一步将严格按照项目资金管理办法相关要求，严格拨付资金；五是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】龙门镇、飞仙关镇的一体化污水处理设施和龙门镇、双石镇的污水处理厂部分未运行或运行不正常的问题，县住建局明确具体责任人，并细化分工，压实责任，确保设备正常运行；六是部分村组农村垃圾治理未按照合同约定进行日产日清，垃圾存在爆桶、落地现象的问题，县住建局已对成都铁信公司进行谈话，督促其安排专人负责，制定考核细则，确保农村垃圾转运按合同约定执行。
（四）民生资金项目审计查出问题的整改情况。
1.澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】“8.22”特大暴雨灾害恢复重建项目情况专项审计查出问题的整改情况。一是县汉嘉实业有限公司未按“三重一大”决策制度集体决策确定施工企业的问题，县汉嘉公司已完善内部管理制度，今后将严格按照县政府相关会议纪要加强项目资金审批和监管；二是合同签订不规范的问题，县汉嘉实业有限公司与施工、监理和设计单位补签了质量责任书；三是相关主管部门未按县政府要求履行主体责任，部分项目建设未及时履行基本建设程序的问题，县交通局已出具施工图审查意见，并办理完成项目财政评审控制价；四是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：施工单位未严格履行合同条款，委托外检单位未经业主、监理单位审批同意的问题，监理单位已按照规定对质量检测机构四川佳岳检测咨询有限公司的资质进行审核，符合相关要求；五是项目监督管理不到位，项目部分参建单位未按合同条款履行约定的问题，已重新核定完善项目资料，并组织竣工验收，验收意见为合格；六是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：监理单位配置项目专业监理工程师与合同约定不符，且未按核定的《监理规划》履行职责的问题，因审计时项目已基本完工，监理人员王彦签订的资料也经项目总监审核，且未发生安全事故，故督促其积极组织项目竣工验收；七是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：地质灾害项目部分内容未按招标文件签订《施工合同》的问题，县自规局已与施工单位协商同意将工程缺陷责任期(质保期)更正为1年，更改工程款支付方式和质量保证金扣留比例；八是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：地质灾害项目中标后取消部分实施内容未上报原审批部门，取消的内容未与施工单位进行协商的问题，县自规局已与施工单位协商并达成协议，据实调整合同价款，并签订补充协议。
2.澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】2018年至2020年高标准农田建设管理和利用情况专项审计查出问题的整改情况。一是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县农业农村局未全面掌握已建成高标准农田区域的现状，“非农化”情况不清的问题，县农业农村局核实提供了部分“非农化”数据，需持续整改；二是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：“非粮化”问题较为突出的问题，县农业农村局督促高标准农田建后管护单位,切实履行管护职责，并按要求对“非粮化”存量问题进行排查，以实际情况制定完善相关整治方案；三是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县自规局现场履职不到位，部分工程未按图施工，可能影响项目质量的问题，县自规局加强项目监督，组织有关单位现场复核；四是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县自规局疏于履行项目监管责任，未督促施工单位照实编制竣工图的问题，县自规局组织相关单位勘查现场并复核工程量，并对施工单位进行处罚；五是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县自规局未督促全过程审计机构严格按照合同履行跟踪审计义务，也未按项目实际情况办理结算审计的问题，县自规局对结算审核结果进行重新核查，并按合同扣除相应的跟踪审计服务费用；六是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县农业农村局拖欠2020年高标准农田建设项工程进度款76.83万元的问题，县农业农村局已按程序和进度将资金拨付到位；七是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县自规局拖延支付监理服务费、新增耕地质量等级评定报告编制费、验收前技术服务费共计12.84万元的问题，县自规局已加快资金拨付进度，需持续整改；八是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县自规局超比例预留工程质量保证金，多预留工程质量保证金14.29万元的问题，县自规局已按照要求及时拨付多预留的采购设备质量保证金。
（五）重大政策措施落实跟踪审计查出问题的整改情况。一是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县市场监督管理局挤占专项资金0.23万元的问题，县市场监督管理局已调整财务并归垫挤占疫情防控资金；二是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县红十字会未设立捐赠资金银行专户接收管理捐赠资金的问题，县红十字会已开立捐赠资金专用存款账户；三是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县红十字会接收的捐赠资金结余过大的问题，县红会已将定向捐赠资金按捐赠方意愿拨付，县内统筹资金已按疫情应急指挥部安排拨付，无资金结余；四是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县公路养护段违规扣留审计保证金151441.94元的问题，双方签订了补充协议，建设单位发函要求施工单位及时申请退还资金，施工单位回函因项目即将审计，请求建设单位审计结算后一并支付；五是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县公路养护未按要求多预留质量保证金16251.70元的问题，双方签订了补充协议，并发函要求施工单位及时申请退还资金，已在按程序退还保证金；六是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县财政局直达资金监控系统预算指标下达数、支付数与大平台预算指标下达数、支付数不一致的问题，截至目前，澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】财政直达资金监控系统中预算指标下达数、支付数与大平台预算指标下达、支付数已一致；七是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县投资经营管理有限责任公司少减免房屋租金9.26万元的问题，已退还租金3.44万元，剩余租金采取通过签订补充协议的方式在下半年的房屋租金中予以抵扣，需持续整改；八是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：原清仁乡人民政府合同约定的质量保证金条款不符合文件规定的问题。芦阳街道办已按质量保证金规定的比例签订补充合同。
（六）政府投资审计查出问题的整改情况。一是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：芦阳街道办、县住建局等10个单位项目投资管控机制仍然不够健全的问题，建设单位已据实与施工单位办理结算工作；二是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：芦阳街道办、县住建局等10个单位建设管理制度执行不严格的问题，相关单位将在今后严格按照基本建设程序加强项目管理，项目实施中注意合同签订的内容、时间等要素，确保合同严谨合规。
（七）县属国有企业固定资产管理使用专项审计查出问题的整改情况。一是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：固定资产管理制度的制定不够完善的问题，4家企业已对公司内部固定资产管理制度进行了修改完善；二是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：固定资产底数不清、账实不符的问题，汉嘉公司、文旅投公司2家企业已对固定资产进行了清理，对未计入固定资产账面的固定资产补登了台账，对核销减少的固定资产进行账务处理，芦投公司目前正在按程序核销处理国资公司转入的固定资产，需持续整改；三是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：固定资产及相关科目核算不准确的问题，县水投公司已指导子公司供排水公司进行补记账；四是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：县文旅投公司应收未收租赁收入48.56万元、芦投公司应收未收租赁收入49.40万元的问题，芦投公司已完成整改，县文旅投公司已收回租金10.37万元，还有38.19万元租金未收回，需持续整改；五是澳门金沙城中心_欧洲杯足球网-【投注官网平台】：已完工投入使用项目长期挂“在建工程”科目，造成固定资产核算不准确，涉及金额40644.94万元的问题，芦投公司、县水投公司正在办理竣工结算、财务决算或已送审正在审计中，需持续整改。
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